Algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien

In de vier programma’s van deze rekening zijn de specifieke lasten en baten per programma opgenomen. Daarnaast heeft de gemeente ook lasten en baten die niet aan een programma zijn toe te rekenen. Het betreft de algemene uitkering, de algemene belastingen, de financiering,  de onvoorziene uitgaven en de stelposten en de vennootschapsbelasting. Deze nemen we op bij de Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien. 

Lasten en baten Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

bedragen x € 1.000	Begroting		Rekening	Saldo
	Primitief	Na wijziging
Lasten	1.408	1.029	883	146
Baten	37.204	36.783	37.694	911
Resultaat voor bestemming	35.796	35.754	36.811	1.057
Toevoeging aan reserves	68	5.425	6.045	-620
Onttrekking aan reserves	770	6.669	6.534	-135
Resultaat na bestemming	36.498	36.998	37.300	302

 

Saldo taakvelden

bedragen x € 1.000		Lasten		Baten		Saldo
		Begroting	Rekening	Begroting	Rekening
0.5	Treasury	450	489	667	684	-22
0.61	OZB woningen	279	258	4.001	4.014	34
0.62	OZB niet-woningen	0	0	2.332	2.293	-39
0.64	Belasting overig	0	0	209	224	15
0.7	Algemene uitkering en ov. gemeentefonds	122	4	29.330	29.523	311
0.8	Overige baten en lasten	-1	42	86	774	645
0.9	Vennootschapsbelasting (VpB)	109	-17	0	0	126
3.4	Economische promotie	0	0	158	182	24
6.3	Inkomensregelingen	70	107	0	0	-37
	Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien	1.029	883	36.783	37.694	1.057
0.10	Mutaties reserves	5.425	6.045	6.669	6.534	-755
	Resultaat na bestemming	6.454	6.928	43.452	44.228	302

 

Verschillenanalyse taakvelden

Hieronder is een analyse opgenomen van de verschillen tussen de begroting en de rekeningcijfers van 2017. Weergegeven worden de verschillen per taakveld groter dan € 50.000.

0.7 Algemene uitkering en ov. Gemeentefonds € 311.000 (voordeel)
• De stelpost Integratie Uitkering Sociaal Domein van € 118.000 bleek niet nodig en leidt tot een budgettair voordeel. Dit voordeel is meegenomen in het totale voordeel binnen het Sociaal Domein (zie ook domein Samenleving).
• De Algemene Uitkering geeft een voordeel van € 193.000. Dit is voornamelijk te verklaren door gewijzigde (gunstigere) verdeelmaatstaven. De structurele gevolgen worden meegenomen bij de voorjaarsnota 2018.

0.8 Overige baten en lasten € 645.000 (voordeel)
• De verkoop grond gemeentehuis van € 625.000 wordt als incidentele overige baat verantwoord. De baat was incidenteel geraamd via taakveld overhead (onderdeel personeelskosten). De incidentele baten en lasten gemeentehuis worden geëgaliseerd via de reserve flexibel deel. Daarom valt het voordeel op dit taakveld weg tegen het nadeel bij de reserves.

0.9 Vennootschapsbelasting VpB € 126.000 (voordeel)
• Geraamd voor 2017 is een bedrag van € 109.000 voor vennootschapsbelasting grondbedrijf. In de jaarrekening 2016 is een last voor VpB van € 17.000 genomen. Per ultimo boekjaar blijkt de te betalen VpB voor de jaren 2016 en 2017 € 0 te zijn. Beide bedragen vallen daarmee vrij. Omdat de VpB gedekt wordt door de reserve van het grondbedrijf valt het voordeel op dit taakveld weg tegen het nadeel bij de reserves.

0.10 Mutaties reserves € 755.000 (nadeel)
• Dit nadeel valt voor € 625.000 weg tegen het voordeel op taakveld 0.8 overige baten en lasten (verkoop grond gemeentehuis).
• Dit nadeel valt voor € 126.000 weg tegen het voordeel op taakveld 0.9 vennootschapsbelasting

 

Monitor bezuinigingen

Kerntakendiscussie
In onderstaande tabel zijn de voor 2017 te effectueren bezuinigingsmaatregelen opgenomen (het maatregelenpakket 2017 kerntakendiscussie uit de begroting 2014-2017 en de maatregelen 2017 vanuit voorgaande bezuinigingsrondes).
Aangegeven is per taakveld welke maatregelen in 2017 zijn gerealiseerd en welke besparingsverliezen zijn genomen.

Bezuinigingsmaatregelen I

bedragen x € 1.000			2017
	Te realiseren	Realisatie	Besparingsverlies
Kerntakendiscussie:
6.1 Onderwijs	26	p.m.	0
8.1 Uitvoeringsinstellingen Welzijn Leusden, LL2, Jeugd-Jongerenwerk	110	110	0
8.4 (Binnensport)accommodaties	79	12	32
0.3 Innovatief bezuinigen	25	0	25
Voorgaande bezuinigingsrondes:
Taakstelling WMO personeelsformatie MO	64	64	0
Totale maatregelen	304	186	57

Toelichting:
• 6.1 Onderwijs
De taakstelling is in 2017 deels en vanaf 2018 volledig gerealiseerd door sloop en verplaatsing van onderwijsaccommodaties (Achterveld/Pelgrimshove).
• 8.1 Uitvoeringsinstellingen Welzijn Leusden, Larikslaan en Jeugd en Jongerenwerk
De taakstelling uitvoeringsinstellingen Welzijn Leusden, Larikslaan en Jeugd en Jongerenwerk ad.
€ 110.000 is structureel verwerkt in het subsidie van Larikslaan2 en is hiermee vanaf 2017 gerealiseerd.
• 8.4 (binnensport)accommodaties
De taakstelling is in 2017 voor een bedrag van € 12.000 gerealiseerd. Via de Voorjaarsnota 2017 is € 32.000 als besparingsverlies afgeboekt. Er resteert een taakstelling van € 35.000 welke de komende jaren gerealiseerd dient te worden via rendement uit duurzaamheidsinvesteringen.
• 0.3 Innovatief bezuinigen
Via een separaat raadsvoorstel is besloten dat deze taakstelling ad. € 25.000 als structureel besparingsverlies dient te worden opgenomen.

 

Interne kerntakendiscussie
Naast de taakstelling vanuit de kerntakendiscussie is binnen de begroting 2017 ook de taakstelling op de overheadkosten opgenomen (interne kerntakendiscussie). De overheadtaakstelling voor 2017 is volledig gerealiseerd. Wel is een lager surplus gerealiseerd dan was voorzien.

Bezuinigingsmaatregelen II

bedragen x € 1.000		2017
	Te realiseren	Realisatie
Overheadtaakstelling:	344	344
Interne kerntakendiscussie:
Formatiemaatregelen	460	294
Overheadbudgetten	156	156
Totaal interne kerntakendiscussie	616	450
Surplus t.b.v. flexibele schil/investeringen/belonen/risicobuffer	272	106

 

 

 

 

De verplichte beleidsindicatoren worden per domein weergegeven. De indicatoren staan op waarstaatjegemeente.nl en zijn daar ook te raadplegen. In onderstaande indicatoren wordt Leusden vergeleken met gemeenten van 25.000-50.000 inwoners. Op de website kunnen ook andere vergelijkingen worden gemaakt.

 

 

Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.

Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten.

Bron COELO, Groningen

 

 

De gemiddelde WOZ waarde van woningen

Bron: CBS - Statistiek Waarde Onroerende Zaken