De mutaties binnen Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien resulteren voor 2021 tot een voordeel van € 768.00. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de aframing van stelposten van in totaal € 413.000 (waar op de andere domeinen een bijraming tegenover staat) en de mutaties van de WOZ waarden voor een voordeel van € 145.600. Binnen dit domein zijn ook technische bij- en aframingen met een voordeel van € 170.000 opgenomen, die per saldo in deze Voorjaarsnota budgettair neutraal zijn.
1. Algemene Uitkering
De Algemene Uitkering is geactualiseerd op basis van een bijstelling van de verdeelmaatstaven en de gevolgen van de decembercirculaire 2020 die nog niet in de begroting is verwerkt. Het budgettair saldo is als volgt te specificeren:
De mutaties in de Algemene Uitkering zijn vooral het gevolg van het verwerken van de gevolgen van de decembercirculaire 2020 en de maartbrief 2021. Het gaat dan vooral om de toekenning van extra rijksmiddelen als gevolg van Corona. Daarnaast hebben wij aan de hand van de meest recente informatie vanuit de verzamelstaten CBS de verdeelmaatstaven, waarop de Algemene Uitkering is gebaseerd geactualiseerd (o.a aantal bedrijven, inwonertallen, aantal bijstandscliënten, etc). Per saldo levert dat een voordeel op met name als gevolg van een bijstelling van het aantal verwachte inwoners en nieuwe woningen de komende jaren. Voor de WOZ en en –Woningbouw gerelateerde mutaties verwijzen wij u naar punt 3.
Via de decembercirculaire 2020 hebben we een extra uitkering van € 697.300 ontvangen voor innovatieve aanpak energiebesparing. Middels RIB (2021-02) bent u hierover geïnformeerd. Deze in 2021 ontvangen middelen worden gereserveerd ten gunste van de algemene reserve met aangewezen bestemming. De middelen voor de jaarschijf 2020 worden bij deze voorjaarsnota functioneel geraamd (zie Domein Leefomgeving, punt 4).
Extra middelen jeugdzorg
Het demissionaire kabinet heeft eind april besloten een incidenteel aanvullend budget van € 613 miljoen beschikbaar te stellen voor 2021 om de acute problemen in de jeugdzorg het hoofd te kunnen bieden. Het betreft een budget van € 493 miljoen dat via de Algemene Uitkering zal worden verstrekt en een bedrag van € 120 miljoen via Specifieke Uitkeringen. De budgetten zijn onder meer bedoeld voor het doen van extra investeringen zoals het opzetten van regionale expertteams, uitbreidingen consultatiefuncties GGZ om wachtlijsten terug te dringen en accommodatie gerelateerde kosten. Naar verwachting zal het budget via de meicirculaire worden uitgekeerd. De financiële gevolgen voor Leusden zullen wij, mede op basis van een nog op te stellen bestedingsplan, verwerken in de komende najaarsnota. Daarbij zal nadrukkelijk ook worden gekeken in hoeverre wij op lokaal en regionaal niveau al investeringen hebben gedaan die het Rijk met deze middelen beoogd en die daardoor deels kunnen vrijvallen om andere incidentele knelpunten binnen het brede Sociale Domein op te kunnen lossen (zie ook Domein Samenleving, onderdeel 3 Lariks).
Voor 2022 ontvangen we, op basis van de septembercirculaire 2020, in het gemeentefonds een bedrag van € 398.000 aan extra jeugdmiddelen. Voor 2023 en verder handhaven we de in de begroting opgenomen stelpost van € 415.000.
2. Corona
Het Rijk heeft bij de decembercirculaire 2020 en via de maartbrief respectievelijk het derde en vierde ondersteuningspakket extra compensatiemiddelen aan de gemeenten beschikbaar gesteld. De middelen voor de jaarschijf 2020 worden met terugwerkende kracht in 2021 beschikbaar gesteld. Het gaat voor Leusden om een totaal bedrag van € 562.800. De extra baten worden bij deze voorjaarsnota in de begroting geraamd en zijn als volgt te specificeren:
Voorgesteld wordt deze middelen toe te voegen aan de reserve Corona (zie Onderdeel E voor nadere toelichting).
3. Stelposten
4. Mutaties WOZ waarden en verschuiving woningbouw
Bij de OZB ontstaat in 2021 een hogere opbrengst die met name verklaard wordt door minder leegstand en een groter areaal/aantal niet-woningen.
5. Monitor bezuinigingen
Als bijlage bij deze Voorjaarsnota wordt de Monitor bezuinigingen 2021-1 aangeboden. Hierin geven wij een overzicht van de stand van zaken van de bezuinigingsmaatregelen die in de begroting 2021- 2025 zijn opgenomen. Onderstaand overzicht geeft de samenvatting uit de Monitor weer:
In de Monitor stellen wij u voor het totaalbedrag van de in 2021 niet gerealiseerde maatregelen van € 26.000 als incidenteel besparingsverlies te nemen.
Tabel mutaties uitvoering begroting 2021-2025
Voor de overige mutaties verwijzen wij u naar de tabel “Mutaties uitvoering begroting 2021-2025”.
De technische wijzigingen zijn over de taakvelden binnen de diverse domeinen onderverdeeld, het resultaat is budgetneutraal.